دليل الامتثال لمكافحة غسل الأموال والعقوبات في الإمارات لشركات السيارات

ما الذي يغطيه هذا الدليل

تجتذب السيارات عالية القيمة الأموال غير المشروعة. وقد رفع قانون مكافحة غسل الأموال لعام 2025 الغرامات إلى 5,000,000 درهم لكل مخالفة (وحتى 100 مليون درهم إجمالًا) للأنشطة الخاضعة للرقابة، وجعل المديرين مسؤولين شخصيًا. وأيًا كان النطاق، ينطبق فحص العقوبات والتجميد على كل نشاط في الإمارات.

يغطي هذا الدليل معايير مكافحة غسل الأموال والعقوبات الـ 5 لمجموعات الوكلاء، مع 14 نقطة تحقق: تقييم خضوعك للرقابة، وفحص العقوبات، والعناية الواجبة تجاه العملاء، وتقارير المعاملات المشبوهة، والتدريب والسجلات.

معايير مكافحة غسل الأموال والعقوبات الـ 5

كيفية تنفيذ تدقيق مكافحة غسل الأموال والعقوبات في الإمارات، خطوة بخطوة

1. تأكد مما ينطبق عليك. قرر هل كل كيان نشاط خاضع للرقابة وفق التصنيفات الحالية (استعن بمشورة قانونية)، وتنطبق واجبات العقوبات في الحالتين.
2. تجوّل في المنفذ، معيارًا بعد معيار. قيّم كل نقطة من نقاط التحقق الـ 14 بأنها مطابق أو غير مطابق أو لا ينطبق (N/A). ولا تُستخدم N/A إلا حيث يستبعدها المعيار، مع تسجيل السبب. خذ عينات من المبيعات النقدية وعالية القيمة، وتحقق من تحديد هوية كل مشتر وفحصه قبل البيع.
3. التقط الأدلة. لا تُحتسب المطابقة إلا بدليل مُلتقط وقت التدقيق: نتائج الفحص، ونسخ الهوية، وتقييم النطاق، وسجلات التقارير، وسجلات التدريب.
4. حدّد مسؤولًا ومهلة معالجة لكل إخفاق. سجّل ما رأيته ومن المسؤول عن المعالجة. لكل معيار مهلة معالجة مثالية، من المعالجة الفورية إلى 30 يومًا، تُحتسب من تاريخ إرسال التدقيق (انظر الجدول أعلاه).
5. عالج ثم أثبت. يعالج المنفذ السبب ويرفع دليل الإغلاق، ويتحقق المدقق من الدليل قبل إغلاق الملاحظة.
6. أعد التحقق في التدقيق التالي. تأكد من بقاء الملاحظات المغلقة مغلقة، وابحث عن الإخفاق نفسه في منافذك الأخرى حتى لا يتكرر الخلل في الشبكة كلها.

لمن هذا الدليل

• مديرو الوكالات والمديرون العامون
• مديرو المالية والمبيعات
• مسؤولو الامتثال
• المدققون

وثيقة مرجعية وليست استشارة قانونية. فالغرامات والقواعد تتغيّر: راجع النص الحالي مع الجهة الرقابية أو مستشارك القانوني قبل اتخاذ أي إجراء.