Guías de AutoSmartQué abarca esta guía
Los vehículos de alto valor atraen dinero ilícito. La ley antilavado de 2025 elevó las multas a 5 000 000 AED por infracción (hasta 100 millones de AED en total) para las empresas supervisadas e hizo responsables personalmente a los directivos. Sea cual sea el alcance, el control de sanciones y la congelación de fondos se aplican a todas las empresas de los EAU.
Esta guía cubre los 5 estándares de prevención del lavado de dinero y sanciones para grupos de concesionarios, con 14 puntos de control: evaluar si su empresa está supervisada, control de sanciones, diligencia debida con el cliente, informes de operaciones sospechosas, y capacitación y registros.
Los 5 estándares de prevención del lavado de dinero y sanciones
Abra un estándar para ver la ley que lo respalda, qué se revisa, cuánto puede costar y las evidencias. Los plazos ideales de corrección se cuentan desde el envío de la auditoría.
AM-01Alcance de la prevención del lavado de dinero evaluado30 días
- La ley
- Federal Decree-Law No. 10 of 2025 on AML/CFT (en vigor desde el 14 oct. 2025) · Cabinet Decision 74/2020 sobre sanciones financieras selectivas · FDL 10/2025: actividades y profesiones no financieras designadas (DNFBPs)
- Qué revisamos
- El grupo ha evaluado si alguna entidad es una empresa supervisada según la ley de 2025 y, en ese caso, se ha registrado en goAML y ha establecido un programa de prevención del lavado de dinero.
- Cuánto puede costar
- Si está dentro del alcance y sin registrar: de 50 000 a 5 000 000 AED por infracción.
- Evidencia
- Informe jurídico
AM-02Control de sancionesInmediato
- La ley
- Federal Decree-Law No. 10 of 2025 on AML/CFT (en vigor desde el 14 oct. 2025) · Cabinet Decision 74/2020 sobre sanciones financieras selectivas · Cabinet Decision 74/2020: verificar, congelar y comunicar según las listas de sanciones de los EAU y de la ONU
- Qué revisamos
- Los clientes y proveedores se verifican frente a la UAE Local Terrorist List y las listas de sanciones de la ONU, y cualquier coincidencia se congela y se comunica sin demora.
- Cuánto puede costar
- Las infracciones de sanciones están entre los delitos más graves, con riesgo de prisión.
- Evidencia
- Registro de verificaciones
AM-03Diligencia debida con el clienteInmediato
- La ley
- Federal Decree-Law No. 10 of 2025 on AML/CFT (en vigor desde el 14 oct. 2025) · Cabinet Decision 74/2020 sobre sanciones financieras selectivas · FDL 10/2025: diligencia debida con el cliente
- Qué revisamos
- En las ventas de alto valor y en efectivo, se verifica la identidad del comprador (Emirates ID o pasaporte), se registra el origen de los fondos y se cuestionan los pagos de terceros.
- Cuánto puede costar
- Hasta 5 000 000 AED por infracción si la empresa está supervisada.
- Evidencia
- Expedientes de diligencia debida (CDD)
AM-04Operaciones sospechosas comunicadasInmediato
- La ley
- Federal Decree-Law No. 10 of 2025 on AML/CFT (en vigor desde el 14 oct. 2025) · Cabinet Decision 74/2020 sobre sanciones financieras selectivas · Comunicación de operaciones sospechosas a la FIU a través de goAML; sin alertar al cliente
- Qué revisamos
- Las sospechas se escalan internamente, se comunican a la FIU a través de goAML y nunca se alerta al cliente.
- Cuánto puede costar
- Responsabilidad penal personal de los directivos.
- Evidencia
- Registro
AM-05Capacitación y registros30 días
- La ley
- Federal Decree-Law No. 10 of 2025 on AML/CFT (en vigor desde el 14 oct. 2025) · Cabinet Decision 74/2020 sobre sanciones financieras selectivas · Capacitación en prevención del lavado de dinero y conservación de registros (al menos 5 años)
- Qué revisamos
- El personal de ventas y de contabilidad recibe capacitación sobre prevención del lavado de dinero y sanciones, y los registros se conservan durante al menos 5 años.
- Cuánto puede costar
- Hallazgos estándar, que se suman a multas de hasta 5 M AED.
- Evidencia
- Registro de capacitación
Cómo realizar una auditoría de prevención del lavado de dinero y sanciones en los EAU, paso a paso
- Confirme qué se aplica. Decida si cada entidad es una empresa supervisada según las designaciones vigentes (con asesoramiento jurídico); las obligaciones sobre sanciones se aplican en cualquier caso.
- Recorra el punto de venta, estándar por estándar. Califique cada uno de los 14 puntos de control como Conforme, No conforme o N/A. N/A solo cuando el estándar lo excluya, con el motivo registrado. Tome una muestra de ventas en efectivo y de alto valor, y compruebe que cada comprador fue identificado y verificado antes de la venta.
- Registre la evidencia. Un punto solo es conforme con pruebas registradas en el momento de la auditoría: resultados de las verificaciones, copias de documentos de identidad, la evaluación del alcance, registros de comunicaciones y registros de capacitación.
- Asigne a cada no conformidad un responsable y un plazo de corrección. Registre lo que vio y quién se encarga de corregirlo. Cada estándar tiene un plazo ideal de corrección, desde inmediato hasta 30 días, contado desde el envío de la auditoría (vea la tabla anterior).
- Corregir y demostrarlo. El punto de venta corrige la causa y sube la prueba del cierre; el auditor revisa la prueba antes de cerrar el hallazgo.
- Volver a verificar en la próxima auditoría. Confirme que los hallazgos cerrados siguen cerrados y busque la misma no conformidad en sus otros puntos de venta, para que una deficiencia no se repita en toda la red.
Para quién es esta guía
- Gerentes generales y directivos de concesionarios
- Gerentes de finanzas y de ventas
- Responsables de cumplimiento
- Auditores
Documento de referencia, no asesoramiento jurídico. Las multas y las normas cambian: consulte el texto vigente con el regulador o con su asesor jurídico antes de actuar.
